„SFDR Artikel 9"
SFDR (EU) 2019/2088 Art. 9, Delegierte Verordnung (EU) 2022/1288
Was bedeutet das?
SFDR Artikel 9 definiert die strengste Kategorie für Finanzprodukte mit einem nachhaltigen Investitionsziel, das explizit und messbar ist. Im Gegensatz zu Art. 8 Fonds, die lediglich Nachhaltigkeitsaspekte berücksichtigen, zielt Art. 9 darauf ab, positive Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren zu erzielen. Die Delegierte Verordnung (EU) 2022/1288 präzisiert die Anforderungen an die Offenlegungspflichten und die Berechnung nachhaltiger Investitionen. Die BaFin und ESMA haben 2024 verstärkt Kontrollen durchgeführt, was zur Rückstufung vieler Fonds von Art. 9 auf Art. 8 führte, da die Kriterien nicht erfüllt wurden (siehe BaFin-Pressemitteilung vom 15.03.2024). Eine feste 70%-Schwelle für nachhaltige Investitionen ist nicht in der SFDR kodifiziert, jedoch wird diese Quote häufig als Richtwert für die Ausrichtung des Fonds angesehen.
Typische Formulierungen
- „Art. 9 Impact Fund“
- „SFDR Artikel 9 konformer Fonds“
- „Nachhaltiger Fonds (SFDR Art. 9)“
Was Sie stattdessen schreiben können
SFDR Art. 9 Fonds mit mindestens 70% nachhaltigen Investitionen nach Art. 2(17) SFDR, davon X% EU-Taxonomie-konform.
Erforderliche Nachweise
- Pre-Contractual Disclosure (RTS-Anhang I)
- Periodic Report (RTS-Anhang II)
- EU-Taxonomie-Konformitaetsbericht (RTS-Anhang III)
Rechtsgrundlage (Originalwortlaut)
Anhang I Nr. 4a UCPD (i.d.F. EmpCo) — generische Umweltaussage ohne anerkannte Nachweise
Quelle: Richtlinie (EU) 2024/825 (EmpCo) — verbindlich ist ausschließlich die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichte Fassung.
DEDeutsch (amtlich, DE-Fassung Amtsblatt)aufklappenzuklappen
„Treffen einer allgemeinen Umweltaussage, wobei der Gewerbetreibende die anerkannte hervorragende Umweltleistung, auf die sich die Aussage bezieht, nicht nachweisen kann."ENEnglish (Official Journal, EN version)aufklappenzuklappen
„Making a generic environmental claim for which the trader is not able to demonstrate recognised excellent environmental performance relevant to the claim."FRFrançais (Journal officiel, version FR)aufklappenzuklappen
„Présenter une allégation environnementale générique au sujet de laquelle le professionnel n'est pas en mesure de démontrer l'excellente performance environnementale reconnue en rapport avec l'allégation."NLNederlands (Publicatieblad, NL versie)aufklappenzuklappen
„Het maken van een generieke milieuclaim zonder dat de handelaar erkende voortreffelijke milieuprestaties kan aantonen die relevant zijn voor de claim."Verwendet Ihre Website „SFDR Artikel 9"?
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